Soluzioni consulenze aziendali - modello 231 reati tributari

WHISTLEBLOWING

La soluzione integrata con piattaforma digitale.

Soluzioni consulenze aziendali - modello 231 reati tributari

WHISTLEBLOWING

La soluzione integrata con piattaforma digitale.

Il modello organizzativo per il ricevimento e la gestione di segnalazioni, semplice, sicuro e protetto

Entro il 17 dicembre 2023, tutte le aziende con oltre 50 dipendenti hanno l’obbligo di dotarsi di un modello che consenta di segnalare illeciti e violazioni in maniera riservata senza timore di subire ritorsioni.

Il D.Lgs 24/2023 per punti

  • recepisce nell’ordinamento italiano la Direttiva 1937/2019 cosiddetta “Whistleblowing”

  • mira a colpire eventuali condotte illegittime, assicurando il buon andamento degli enti pubblici e privati

  • potranno essere segnalate violazioni di disposizioni dell’Unione europea, illeciti amministrativi, contabili, civili o penali nazionali, nonché reati rilevanti ai fini della disciplina 231/2001 o violazioni di modelli organizzativi e sistemi di gestione

  • amplia il numero di soggetti che possono segnalare

  • i soggetti potranno segnalare le violazioni e gli illeciti di cui siano venuti a conoscenza nel contesto lavorativo, usando in via prioritaria il canale interno messo a disposizione dall’azienda che deve ricevere la segnalazione

  • prevede una serie di tutele per il segnalatore “whistleblower”, tra cui l’obbligo di riservatezza circa l’identità del segnalante e qualsiasi informazione da cui la stessa possa evincersi

  • prevede che le segnalazioni vengano gestite da un soggetto autonomo adeguatamente formato

  • contempla numerosi punti di contatto con la normativa GDPR in materia di trattamento dei dati personali

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    I nostri articoli

    La gestione efficace delle segnalazioni con l’approccio DataVerso, in conformità alla nuova normativa in materia di Whistleblowing.

    La norma sul Whistleblowing rafforza il contrasto alle condotte che ledono l’interesse pubblico o l’integrità dell’amministrazione pubblica o dell’ente privato e il rispetto delle norme giuridiche in settori in cui le violazioni (quali le frodi e la corruzione) possono arrecare un grave pregiudizio al pubblico interesse (fra cui gli appalti pubblici, la tutela dell’ambiente, i servizi finanziari, la sicurezza dei prodotti, i trasporti, gli alimenti, le reti e i sistemi informativi e la stessa protezione dei dati personali).

    Francesco Bassi di SOLUZIONI illustra un possibile percorso per la realizzazione dell’aggiornamento del Sistema di controllo preventivo 231 alla luce dell’ulteriore ampliamento del catalogo dei reati presupposto a nuove categorie.

    • Non esiste società che possa definirsi insensibile al rischio di reati tributari

    • Quale scenario in caso di verifica?

    • Possibili scelte per prevenire i reati tributari presupposto

    • Il nostro approccio vista azienda “enterprise wide”

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